Перепроведение счета-фактуры в 1С
Добрый день!
Сложилась такая ситуация. Выставили счет-фактуру покупателю в 1 квартале. НДС был включен в декларацию 1 квартала. А покупатели не подписали акт о приеме работ, не сообщили до закрытия квартала в бухгалтерию. И сейчас просят выставить им акт и счет фактуру уже в текущем квартале.
Как мне провести аннулирование реализации и счет-фактуры в программе 1С Предприятие?
Сложилась такая ситуация. Выставили счет-фактуру покупателю в 1 квартале. НДС был включен в декларацию 1 квартала. А покупатели не подписали акт о приеме работ, не сообщили до закрытия квартала в бухгалтерию. И сейчас просят выставить им акт и счет фактуру уже в текущем квартале.
Как мне провести аннулирование реализации и счет-фактуры в программе 1С Предприятие?
Comments
-
Добрый день. Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А наглядное "пособие" от форумчан Вы найдёте в этой теме.
Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). -
Добрый день.
Предложите им подписать акт текущей датой и поставить на их экземпляре счета-фактуры входящий номер и дату "получения" в текущем квартале. Почему Вы должны менять свою отчетность из-за небрежности контрагентов? Просто сейчас Вам "по кругу" придется менять не только НДС, подавать по нему декларацию к уменьшению (а это обязательно вызовет пристальный интерес налоргов), но и прибыль, опять-таки к уменьшению.
Вам нужно подробное внимание налоговой и как минимум камералки по этим двум налогам с требованием предоставления документов и объяснений с риском, что налоги будут доначислены, а Вы обвинены в занижении налоговых баз?
Если покупатели будут сопротивляться, приводите аргументы:Цитата:13.1.1.3.1.1. ЕСЛИ СЧЕТ-ФАКТУРА ПОЛУЧЕН С ОПОЗДАНИЕМНа практике очень часто возникают ситуации, когда счета-фактуры поступают покупателю товаров (работ, услуг) с опозданием, т.е. в налоговом периоде, следующем за теми, в которых товары (работы, услуги) были приобретены и оприходованы. Возникает вопрос: когда заявлять вычет?По данной ситуации существует две позиции. Рассмотрим их.1. Вычет нужно заявлять в том налоговом периоде, в котором вы получили счет-фактуру. При этом не имеют значения даты выставления счета-фактуры и оприходования товаров (работ, услуг). Такова официальная позиция контролирующих органов (Письма Минфина России от 03.05.2012 N 03-07-11/132, от 03.02.2011 N 03-07-09/02, от 22.12.2010 N 03-03-06/1/794, от 07.12.2010 N 03-07-11/476, от 20.04.2010 N 03-07-09/24, от 02.04.2009 N 03-07-09/18, УФНС России по г. Москве от 03.08.2009 N 16-15/79275). Однако отметим, что на практике налоговые органы не всегда ею руководствуются.Правомерность такого подхода чиновников подтверждают некоторые арбитражные суды. В своих решениях они ссылаются на то, что вычет может быть заявлен только в том периоде, в котором выполнены все условия ст. 172 НК РФ, т.е. после получения счета-фактуры. При этом Налоговый кодекс РФ не содержит ограничений на применение налогового вычета в более поздний период, чем период получения и оприходования товара (см., например, Определение ВАС РФ от 19.07.2010 N ВАС-8735/10, Постановления ФАС Северо-Кавказского округа от 21.04.2011 N А53-14613/2010, от 22.09.2010 N А32-49229/2009 (оставлено в силе Определением ВАС РФ от 17.02.2011 N ВАС-330/11), ФАС Московского округа от 19.04.2011 N КА-А40/3321-11). -
Ольга, спасибо за уточнение!
Программа 1С:Предприятие 8.2 (8.2.18.61)
